À l’exception des micro-entrepreneurs, dont le régime n’est pas adapté, toute entreprise peut faire l’acquisition d’un véhicule professionnel. Pour ce faire, plusieurs solutions de financement existent pour ce genre d’activité selon votre trésorerie. Si vous avez comme projet d’acquérir des voitures professionnelles, nous avons fait pour vous le point sur le crédit auto professionnel : coût total, offre, emprunt.. Découvrez toutes les informations qu’il y a à savoir sur les formules de financement pour un crédit auto professionnel.
Un crédit auto professionnel permet de financer des voitures à usage professionnel. Le montant du prêt dépendra de votre dossier, de la capacité de remboursement et potentiel apport, il peut aller de 1 500 à 40 000 euros. L’avantage est que vous devenez instantanément acquéreur de votre automobile ou vos automobiles et ce, qu'ils soient neufs ou d’occasion.
Il faut bien faire la distinction entre l’achat d’un véhicule professionnel et l’achat d’un véhicule particulier à des fins professionnelles. Les règles fiscales ne sont pas les mêmes.
Pour les véhicules utilitaires, à différencier des véhicules de tourisme, les règles fiscales sont les suivantes :
Concernant les voitures particuliers, voici à quoi vous attendre côté fiscalité :
Prix de déduction des amortissements plafonné à :
Mais outre la fiscalité, il convient à l’entreprise d’étudier les différentes possibilités offertes pour financer son auto.
Il est possible de demander un crédit auto sans apport, même s’il est préférable d’opter pour un apport. En effet, les taux d’intérêts seront plus élevés si vous choisissez un crédit auto sans apport : cela peut, finalement, être moins rentable qu’un crédit auto avec apport. Votre crédit pourrait être allongé sur une période plus importante, et le loyer mensuel peut avoir un coût plus important.
Avant de souscrire à un crédit auto sans apport, il est important de procéder à une simulation sur internet pour trouver l’offre qui sera la plus rentable et qui correspond à la trésorerie dont vous disposez. Vous devez prouver via des justificatifs que vous avez des revenus stables, et que vous serez en mesure de rembourser l’emprunt sans problèmes financiers.
Comme c’est le cas pour un particulier, le crédit auto professionnel peut prendre différentes formes. Pour financer votre véhicule d’entreprise, vous avez le choix entre :
Ces deux derniers types de financement portent une appellation commune : le leasing. Mais la LOA, tout comme la LLD, n’est pas un crédit auto professionnel à proprement parler.
Un crédit amortissable est une forme de prêt classique, soumis à un taux d’intérêt et, la plupart du temps, à un taux d’assurance. Concrètement, la société rembourse le montant emprunté à l’organisme bancaire à échéances fixes. Le plus souvent, le remboursement se fait mensuellement : on parle alors de mensualités. Ce type de prêt auto professionnel permet à l’entreprise d’être propriétaire du véhicule.
Sa particularité ? Contrairement au prêt in fine, le montant des échéances est identique pendant toute la durée du remboursement (sauf si le taux est variable). Seul le montant des intérêts varie : élevé au début du prêt, il s’amenuise au fil des mois, à mesure que le capital est remboursé.
Dans le cadre d’une location avec option d’achat, dite aussi crédit-bail, l’entreprise verse non pas des mensualités, mais des loyers — dont le coût est défini à l’avance — à la banque assurant le financement. Pendant toute la durée du contrat de bail, l’organisme bancaire reste titulaire de la voiture. Comme pour le prêt amortissable, une assurance-crédit est généralement exigée.
Au terme du contrat de bail, l’entreprise dispose de trois options :
La location longue durée fonctionne sur le même principe que celle avec option d’achat, à quelques différences près :
Bon à savoir : même fiscalité
Qu’une entreprise réalise un achat direct, via un crédit amortissable, ou souscrive un contrat de location (LOA/LLD), les conditions sont identiques d’un point de vue fiscal (cf. fiscalité pour un automobile d’entreprise en début d’article).
Plusieurs facteurs vont venir influencer votre choix final, à commencer par le niveau d’endettement de votre entreprise. Sur ce point, la banque sera particulièrement attentive... Alors qu’un crédit auto professionnel classique suppose une augmentation du taux d’endettement, avec un crédit-bail ou une location longue durée, vos loyers passent directement en charges.
Le nombre de kilomètres parcourus à l’année importe aussi. Ceux-ci définissent la fréquence de remplacement du véhicule. Avec un contrat de crédit classique, vous êtes libre de changer de voiture à tout moment. Par contre, si vous visez le leasing, vous êtes normalement tenu de respecter vos engagements en termes de durée. Le transfert de contrat à un tiers reste néanmoins une possibilité pour se désengager à moindres frais. Mais il faut aussi savoir que le leasing impose une limitation annuelle concernant les kilomètres parcourus : 20 000 en moyenne. Avant toute chose, pensez donc à faire une estimation assez précise, car en cas de dépassement, des frais seront à prévoir.
Vous pouvez bien sûr négocier un kilométrage plus important, mais parfois, pour ses déplacements professionnels, mieux vaut encore utiliser son véhicule personnel lorsque c’est possible. Cela peut être une bonne solution entre location et crédit, sachant que dans ce cas, l’entreprise peut prétendre au remboursement des frais kilométriques.
Crédit auto professionnel classique, leasing : nous l’avons vu, le choix de l’un ou l’autre de ces modes de financement est propre à chaque entreprise. À vos calculs pour définir celui qui est pour vous le plus avantageux ! N’hésitez pas à faire une simulation en ligne pour connaître le montant que vous pouvez emprunter. Une simulation vous aidera à choisir l’offre la plus adaptée à votre trésorerie et vous donnera les informations du loyer total à payer chaque mois.